NHẬN CHUYỂN KHOẢN KHI BÁN QUÁN ĂN, CAFE, TẠP HÓA: CẨN THẬN RỦI RO PHÁP LÝ

-

 1. Kinh doanh nhỏ – chuyển khoản phổ biến, rủi ro không nhỏ

Hình thức thanh toán chuyển khoản, quét mã QR, ví điện tử đang trở nên cực kỳ phổ biến tại các quán ăn, quán cà phê và tiệm tạp hóa. Tuy nhiên, nhiều người chưa đăng ký kinh doanh hoặc không nộp thuế dù doanh thu qua ngân hàng có thể lên tới hàng trăm triệu đồng mỗi tháng.

Điều này tiềm ẩn nguy cơ bị xử phạt, truy thu thuế hoặc kiểm tra tài khoản cá nhân từ cơ quan thuế.


2. Căn cứ pháp luật điều chỉnh

✅ a) Luật Quản lý thuế 2019 – Điều 27, 28:

Cơ quan thuế có quyền yêu cầu ngân hàng cung cấp thông tin tài khoản của cá nhân/hộ kinh doanh để phục vụ công tác quản lý thuế.

✅ b) Nghị định 126/2020/NĐ-CP – Điều 30:

Ngân hàng phải cung cấp thông tin giao dịch chuyển khoản từ tài khoản cá nhân có dấu hiệu kinh doanh, theo yêu cầu của cơ quan thuế.

✅ c) Thông tư 40/2021/TT-BTC – Điều 2:

Cá nhân/hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm, kể cả từ chuyển khoản, phải kê khai thuế và nộp thuế môn bài, thuế GTGT, TNCN.

✅ d) Nghị định 125/2020/NĐ-CP – Điều 13, 16:

Cá nhân không kê khai hoặc khai thiếu doanh thu:

  • Bị phạt hành chính từ 5 – 8 triệu đồng

  • Truy thu toàn bộ số thuế trốn

  • Phạt 10% – 20% trên số thuế trốn

3. Các rủi ro phổ biến bạn có thể gặp

 1. Bị kiểm tra tài khoản cá nhân

Cơ quan thuế có quyền đề nghị ngân hàng cung cấp lịch sử giao dịch nếu phát hiện có dấu hiệu kinh doanh mà không kê khai.

 2. Truy thu thuế dựa trên chuyển khoản

  • Số tiền nhận qua tài khoản cá nhân được coi là doanh thu bán hàng

  • Sẽ bị áp mức thuế khoán tương ứng ngành nghề:

    • Quán ăn: thuế suất GTGT 1%, TNCN 0.5%

    • Cà phê: tương tự

    • Tạp hóa: có thể thêm thuế môi trường (nếu bán hàng chịu thuế)

 3. Nguy cơ bị khóa tài khoản ngân hàng

  • Nếu ngân hàng phát hiện tài khoản cá nhân có dòng tiền lớn và thường xuyên, có thể tạm khóa và yêu cầu giải trình.

 4. Mất quyền lợi pháp lý khi tranh chấp

  • Không có hóa đơn, không đăng ký hộ kinh doanh → Không đủ điều kiện bảo vệ quyền lợi nếu bị khách hàng kiện hoặc kiểm tra hành chính.

 4. Cách hạn chế rủi ro

 a) Đăng ký hộ kinh doanh

  • Thực hiện tại UBND cấp huyện nơi đặt quán

  • Chỉ cần giấy tờ cơ bản: CCCD, đơn đăng ký (Mẫu 01), địa chỉ quán

b) Mở tài khoản ngân hàng riêng

  • Dùng riêng cho việc bán hàng, không dùng chung với tài khoản chi tiêu cá nhân

  • Dễ tách dòng tiền, dễ kê khai thuế

 c) Nộp thuế khoán đơn giản

  • Mức thuế không cao:

    • Dưới 100 triệu/năm → miễn thuế

    • Trên 100 triệu/năm → nộp theo quý

  • Thuế khoán rõ ràng, minh bạch

5. Căn cứ pháp luật liên quan

Văn bảnNội dungLink tham khảo
Luật Quản lý thuế 2019Điều 27, 28 – quyền thu thập thông tin tài khoảnXem tại đây
Thông tư 40/2021/TT-BTCHướng dẫn thuế đối với cá nhân, hộ kinh doanhXem tại đây
Nghị định 126/2020/NĐ-CPQuy định về nghĩa vụ cung cấp thông tin ngân hàngXem tại đây

 6. Kết luận

Bán quán nhỏ nhưng dùng chuyển khoản thì phải nghiêm túc về pháp lý.

Nếu nhận chuyển khoản thường xuyên mà không đăng ký kinh doanh, không kê khai thuế → bạn đang vi phạm pháp luật và có thể bị xử lý bất cứ lúc nào.

➡️ Giải pháp an toàn, tiết kiệm là: đăng ký hộ kinh doanh và kê khai đúng – để yên tâm kinh doanh lâu dài.

7. Tài liệu tặng kèm

Bạn muốn tôi tạo thêm:

  • ✅ File PowerPoint trình bày bài viết này

  • ✅ PDF tải về hoặc in chia sẻ

  • ✅ Hình ảnh minh họa QR Code chuyển khoản – kê khai thuế

Hãy nói rõ nhu cầu, tôi sẽ hỗ trợ ngay!

Dịch vụ pháp lý uy tín – Đồng hành pháp lý cùng bạn

Chúng tôi chuyên cung cấp dịch vụ pháp luật chuyên nghiệp, uy tín và tận tâm, hỗ trợ khách hàng cá nhân và doanh nghiệp giải quyết hiệu quả các vấn đề pháp lý trong cuộc sống và kinh doanh. Dịch vụ của chúng tôi bao gồm: tư vấn luật doanh nghiệp, dân sự, hình sự, hôn nhân – gia đình, đất đai – nhà ở, giải quyết tranh chấp, soạn thảo hợp đồng và đại diện theo ủy quyền.

Với đội ngũ chuyên viên pháp lý giàu kinh nghiệm, am hiểu pháp luật Việt Nam và luôn đặt quyền lợi khách hàng lên hàng đầu, chúng tôi cam kết mang lại giải pháp pháp lý tối ưu, kịp thời và đúng quy định pháp luật.

Liên hệ ngay:
📞 0909 977 765 – 0938 783 268
📍 Tư vấn miễn phí ban đầu – Bảo mật thông tin tuyệt đối

Nhận xét

Đăng nhận xét

Bài đăng phổ biến từ blog này

Nguy cơ gặp phải các rủi ro pháp lý khi kinh doanh online và trên nền tảng mạng xã hội: Cập nhật mới nhất 2025

-
Hình ảnh
 Giới thiệu Trong thời đại số hóa mạnh mẽ, kinh doanh online và bán hàng qua mạng xã hội như Facebook, TikTok, Zalo hay Instagram trở thành xu hướng phổ biến. Tuy nhiên, nhiều cá nhân và hộ kinh doanh nhỏ lẻ lại vô tình hoặc cố ý bỏ qua các quy định pháp luật, dẫn đến hàng loạt rủi ro pháp lý nghiêm trọng. Bài viết dưới đây sẽ cung cấp đầy đủ căn cứ pháp luật mới nhất , các loại rủi ro có thể gặp , biểu mẫu cần thiết , cùng giải pháp để kinh doanh hợp pháp và an toàn. 1. Các rủi ro pháp lý phổ biến khi kinh doanh online 1.1. Không đăng ký kinh doanh theo quy định Nhiều cá nhân bán hàng online thường cho rằng hoạt động nhỏ lẻ không cần đăng ký kinh doanh. Tuy nhiên, theo pháp luật Việt Nam: Căn cứ pháp lý: Luật Doanh nghiệp 2020 Nghị định 01/2021/NĐ-CP về đăng ký doanh nghiệp Nghị định 39/2007/NĐ-CP về hoạt động thương mại một cách độc lập không thường xuyên Nghị định 98/2020/NĐ-CP về xử phạt vi phạm trong lĩnh vực thương mại, bảo vệ người tiêu dùng Hình ph...
Read more »

Hướng dẫn thủ tục và Quy trình đăng ký Hộ kinh doanh

-
Hình ảnh
  I. Căn cứ pháp lý Luật Doanh nghiệp 2020 (Luật số 59/2020/QH14) Nghị định số 01/2021/NĐ-CP ngày 04/01/2021 của Chính phủ về đăng ký doanh nghiệp Thông tư số 01/2021/TT-BKHĐT ngày 16/3/2021 của Bộ Kế hoạch và Đầu tư hướng dẫn đăng ký doanh nghiệp Nghị định số 39/2007/NĐ-CP ngày 16/3/2007 của Chính phủ về hoạt động thương mại một cách độc lập, thường xuyên mà không phải đăng ký kinh doanh (đối tượng không phải đăng ký HKD) II. Điều kiện để đăng ký hộ kinh doanh Cá nhân là công dân Việt Nam đủ 18 tuổi, có năng lực hành vi dân sự đầy đủ Một cá nhân chỉ được đăng ký một hộ kinh doanh trên toàn quốc Không được đồng thời là chủ hộ kinh doanh và thành viên công ty hợp danh III. Hồ sơ đăng ký hộ kinh doanh Theo Điều 87 Nghị định 01/2021/NĐ-CP , hồ sơ gồm: Giấy đề nghị đăng ký hộ kinh doanh (theo mẫu) Bản sao CCCD/CMND/hộ chiếu của chủ hộ kinh doanh Hợp đồng thuê nhà hoặc giấy tờ chứng minh quyền sử dụng địa điểm kinh doanh Nếu có người đại d...
Read more »